太原沉工股份无限公司消息披露违法案行政惩罚

　　李玉敏，做为太原沉工时任董事、审计委员会从任委员，未对太原沉工2014年、2016年年度演讲的非常环境连结应相关注，2014年至2018年年度演讲内容实正在、精确、完整，未勤奋尽责，是太原沉工2014年至2018年年度演讲虚假记录的其他间接义务人员。

　　段志红，做为太原沉工财政总监，未对拉弹泡项目标财政核算进行无效办理和监视，对太原沉工财政管控不到位，2021年年度演讲内容实正在、精确、完整，未勤奋尽责，是太原沉工2021年年度演讲虚假记录的其他间接义务人员。

　　上述违法现实，有相关通知布告、年度演讲、财政材料、营业合同、环境申明、工商材料、扣问等证明，脚以认定。

　　同时，太原沉工正在2020年非公开辟行股票申请文件中援用了个体年度的部门财政数据，形成虚假记录。

　　上述当事人应自收到本惩罚决定书之日起15日内，将罚款间接汇交国库。具体缴款体例见本惩罚决定书所附申明。同时，须将注有当事人名称的付款凭证复印件送我局存案。当事人若是对本惩罚决定不服，可正在收到本惩罚决定书之日起60日内向中国证券监视办理委员会申请行政复议（行政复议申请能够通过邮政快递寄送至中国证券监视办理委员会司），也可正在收到本惩罚决定书之日起6个月内间接向有管辖权的提起行政诉讼。复议和诉讼期间，上述决定不遏制施行。

　　韩珍堂，做为太原沉工时任董事长，正在组织完成拉弹泡项目过程中，知悉拉弹泡项目进展环境，但其未对拉弹泡项目财政核算的完整性、精确性连结应相关注，2020年至2021年年度演讲及2020年非公开辟行股票申请文件内容实正在、精确、完整，未勤奋尽责，是太原沉工2020年至2021年年度演讲及2020年非公开辟行股票申请文件虚假记录的间接担任的从管人员。

　　范卫平易近、王创平易近、贺吉、李玉敏和杜美林的上述行为违反2005年《证券法》第六十八条第三款的。德的上述行为违反2005年《证券法》第六十八条第三款、《证券法》第八十二条第三款的。韩珍堂、陶家晋、卜彦峰、郝杰峰、段志红和杨珊的上述行为违反《证券法》第八十二条第三款的。拉弹泡项目由太原沉工部属分公司自行组织实施，其做为太原沉工总司理，不具体担任项目也不具体参取项目标实施，其组织协调提前确认拉弹泡项目风力发电从机设备发卖收入和虚增拉弹泡项目除自采塔筒外其他风电场工程营业收入取现实不符，现有无法证明其存正在上述行为的客不雅居心，将其认定为年报虚假记录的次要义务人取其权责失衡；因风电项目存正在，已接事惩罚。此外，范卫平易近还提出对2020年5月后的相关违法行为不应当承担义务，行政惩罚畸沉，不合适“过罚相当”准绳；未具体申明2020年非公开辟行文件援用的财政数据的细致内容等。请求减轻惩罚。

　　太原沉工、范卫平易近、王创平易近、德、贺吉、李玉敏、杜美林、韩珍堂、陶家晋、卜彦峰、郝杰峰、段志红、杨珊。

　　太原沉工上述行为违反2005年《中华人平易近国证券法》（以下简称2005年《证券法》）第六十和2019年《中华人平易近国证券法》（以下简称《证券法》）第七十八条第二款的，形成2005年《证券法》第一百九十第一款和《证券法》第一百九十七条第二款所述消息披露虚假记录行为。

　　王创平易近，做为太原沉工时任董事长，知悉拉弹泡项目现实进展环境和存正在的问题，2014年至2018年年度演讲内容实正在、精确、完整，未勤奋尽责，是太原沉工2014年至2018年年度演讲虚假记录的间接担任的从管人员。

　　范卫平易近，做为太原沉工时任董事、总司理，为完成查核目标，组织协调提前确认拉弹泡项目风力发电从机设备发卖收入和虚增拉弹泡项目除自采塔筒外其他风电场工程营业收入，2014年至2018年年度演讲内容实正在、精确、完整，是太原沉工2014年至2018年年度演讲虚假记录的间接担任的从管人员。

　　王创平易近的违法行为情节较为严沉，贺吉的违法行为情节严沉，根据2005年《证券法》第二百三十第一款和《证券市场禁入》（证监会令第115号）第第一项、第四条第一款、第五条的，我局决定！对王创平易近采纳10年证券市场禁入办法；对贺吉采纳3年证券市场禁入办法。

　　2012年，太原沉工取瑞好科技集团无限公司合做开辟扶植省杜尔伯特蒙古族自治县拉弹泡300MW风电工程项目（以下简称拉弹泡项目），商定太原沉工向拉弹泡项目发卖风力发电从机设备，总承包拉弹泡项目风电场工程，并供给项目扶植资金。太原沉工通过提前确认拉弹泡项目风力发电从机设备收入、结转成本且少计相关收入和成本，多计拉弹泡项目自采塔筒收入、少计和跨期结转自采塔筒成本，虚增除自采塔筒外其他风电场工程营业收入、成本，少计融资租赁财政费用的体例，导致太原沉工2014年至2018年、2020年和2021年年报存正在虚假记录。具体环境如下。

　　郝杰峰，做为太原沉工时任董事、营销总监，兼任营销核心总司理，未对拉弹泡项目应收账款较高的环境连结应相关注，2020年年度演讲内容实正在、精确、完整，未勤奋尽责，是太原沉工2020年年度演讲虚假记录的其他间接义务人员。

　　卜彦峰，做为太原沉工时任董事、太沉集团时任总会计师，正在任职期间曾现实参取办理太原沉工财政工做，正在共同完成拉弹泡项目过程中，知悉拉弹泡项目进展环境，但其未对拉弹泡项目财政核算的完整性、精确性连结应相关注，2020年至2021年年度演讲及2020年非公开辟行股票申请文件内容实正在、精确、完整，未勤奋尽责，是太原沉工2020年至2021年年度演讲及2020年非公开辟行股票申请文件虚假记录的间接担任的从管人员。

　　德的违法行为情节较为严沉，根据2005年《证券法》第二百三十第一款、《证券法》第二百二十一条第一款和《证券市场禁入》（证监会令第115号）第第一项、第四条第一款、第五条的，我局决定：对德采纳10年证券市场禁入办法。

　　德提出，其不担任太原沉工的具体工做，仅晓得存正在拉弹泡项目，对项目现实进展环境和存正在的问题不知情，其太原沉工相关年报实正在、精确、完整的前提是太原沉工相关部分已确认年报实正在、精确并提请董事会审议通过，其不应当是2014年至2018年年报虚假记录的间接义务人员；2020年非公开辟行股票事项其并未参取，对相关环境不知情，仅是按要求对文件进行签字，相关违法违规行为取其无关。请求免去惩罚。

　　杨珊，做为太原沉工时任财政总监，未对拉弹泡项目标财政核算进行无效办理和监视，对太原沉工财政管控不到位，2020年年度演讲内容实正在、精确、完整，未勤奋尽责，是太原沉工2020年年度演讲虚假记录的其他间接义务人员。

　　王创平易近提出，拉弹泡项目由太原沉工部属分公司自行组织实施，其做为太原沉工董事长对项目进展和项目存正在的问题不知情，太原沉工司理层报告请示的相关环境未申明项目非常；太原沉工年报由财政部分审核汇总编制，并经会计师事务所审计后提请董事会审议通过，其不属于2014年至2018年年报虚假记录的间接担任的从管人员。本案中相关人员的扣问属于小我猜测，不克不及做为对其行政惩罚的。请求减轻或免去惩罚。

　　范卫平易近的违法行为情节出格严沉，根据2005年《证券法》第二百三十第一款和《证券市场禁入》（证监会令第115号）第第一项、第四条第一款、第五条第三项的，我局决定！对范卫平易近采纳终身证券市场禁入办法。

　　上市公司董事、监事、高级办理人员该当对公司消息披露的实正在性、精确性、完整性担任。正在案相关扣问、经济运转会会议纪要、项目和谈等显示，范卫平易近存正在组织协调提前确认拉弹泡项目风力发电从机设备发卖收入和虚增拉弹泡项目除自采塔筒外其他风电场工程营业收入行为；王创平易近知悉拉弹泡项目现实进展环境和存正在的问题；德知悉拉弹泡项目现实进展环境和存正在的问题，以及该项目确认的风力发电从机设备发卖收入不合适现实发卖环境的问题；杜美林做为有财会专业布景的董事、审计委员会，未对太原沉工2016年年报中相关营业毛利率变化的严沉非常环境连结应相关注，其不接触或不参取项目、任职期间加强轨制扶植、行业的复杂性和年报审计的专业性，均不克不及做为其免责或减轻义务的事由。范卫平易近、杜美林所事惩罚，取其对相关年度演讲虚假记录所应承担的义务无关。

　　2016年多计停业收入751，888，249。64元，占当期披露停业收入的17。58%；多计停业成本786，069，965元，占当期披露停业成本的18。68%；少计财政费用36，054，380。76元，占当期披露财政费用的6。5%；多计利润总额1，872，665。4元，占当期披露利润总额的0。1%。

　　此外，上述申请陈述、及听证人员提出的年报由财政部分审核汇总编制，并经年报审计机构审计后提请董事会审议通过等，要求逃查其他人员的义务以及未具体申明2020年非公开辟行文件援用的财政数据内容等事项不影响本案对上述人员违法行为做出的行政惩罚决定。上述人员正在陈述、及听证期间，均未提交新的材料，我局从其违法行为的现实、性质、情节、社会风险程度出发做出响应行政惩罚，合适“过罚相当”准绳。

　　杜美林提出，其不间接接触或参取拉弹泡项目，太原沉工财政部分未就拉弹泡项目存正在问题进行过报告请示，签订相关年报次要是基于对太原沉工办理层和外部审计机构专业看法的相信，曾经勤奋尽责；沉型机械行业的复杂性和年报审计的专业性导致其难以发觉年报存正在虚假记录并正在任职期间，加强轨制扶植，成立健全财政轨制；对不异岗亭的人员未逃查义务存有疑问；已接事惩罚，家庭经济坚苦。请求从轻、减轻或免去惩罚。

　　按照当事人违法行为的现实、性质、情节取社会风险程度并分析考虑相关当事人积极共同查处、客不雅较小等景象，根据《证券法》第一百九十七条第二款的，我局决定。

　　陶家晋，做为太原沉工时任董事、总司理，正在鞭策完成拉弹泡项目过程中，知悉拉弹泡项目进展环境，但其未对拉弹泡项目财政核算的完整性、精确性连结应相关注，2020年至2021年年度演讲及2020年非公开辟行股票申请文件内容实正在、精确、未勤奋尽责，是太原沉工2020年至2021年年度演讲及2020年非公开辟行股票申请文件虚假记录的间接担任的从管人员。

　　2021年少计停业收入93，409，749。7元，占当期披露停业收入的1。12%；少计停业成本48，503，394。9元，占当期披露停业成本的0。73%；多计财政费用699，540。85元，占当期披露财政费用的0。1%；少计利润总额45，605，895。65元，占当期披露利润总额的25。3%。

　　德，副董事长，知悉拉弹泡项目现实进展环境和存正在的问题，以及该项目确认的风力发电从机设备发卖收入不合适现实发卖环境的问题，2014年至2018年年度演讲及2020年非公开辟行股票申请文件内容实正在、精确、完整，未勤奋尽责，是太原沉工2014年至2018年年度演讲及2020年非公开辟行股票申请文件虚假记录的间接担任的从管人员。

　　2015年少计停业收入43，866，575。9元，占当期披露停业收入的0。64%；少计停业成本52，048，229。21元，占当期披露停业成本的0。96%；少计财政费用4，847，040元，占当期披露财政费用的0。98%；多计利润总额13，028，693。31元，占当期披露利润总额的34。83%。

　　贺吉，做为太原沉工时任财政总监，知悉提前确认拉弹泡项目风力发电从机设备发卖收入环境，未审慎关心拉弹泡项目融资租赁费用持久挂账环境，未采纳无效办法进行财政管控和监视，2014年至2018年年度演讲内容实正在、精确、完整，未勤奋尽责，是太原沉工2014年至2018年年度演讲虚假记录的间接担任的从管人员。

　　局颁布发表决定之日起，正在禁入期间内，除不得继续正在原机构处置证券营业、证券办事营业或者担任原证券刊行人的董事、监事、高级办理人员职务外，也不得正在其他任何机构中处置证券营业、证券办事营业或者担任其他证券刊行人的董事、监事、高级办理人员职务。

　　杜美林，做为太原沉工时任董事、审计委员会委员，太原沉型机械集团无限公司（以下简称太沉集团）时任总会计师，未对太原沉工2016年年度演讲的非常环境连结应相关注，2016年至2018年年度演讲内容实正在、精确、完整，未勤奋尽责，是太原沉工2016年至2018年年度演讲虚假记录的其他间接义务人员。